杜曉強
股東知情權是股東對公司經營狀況進行了解的權利,是股東實現其他股東權利的前提與基礎。為了保障股東知情權的實現,各國往往通過立法加以保障。
首先,各國立法均規定了股東知情權的消極實現方式即公司負有信息披露義務。其次,在公司不履行信息披露義務時,股東對涉及公司經營管理狀況的相關文件具有查閱權。最后,在股東主動行使查閱權但公司不予配合的情況下,股東可以借助最終救濟屏障即司法介入路徑實現自身的知情權。
股東知情權的自治實現
股東知情權的自治實現通常有兩種路徑,即消極實現方式和積極實現方式。
一、股東知情權的消極實現。股東知情權的消極實現主要是指公司信息披露義務,即使股東不主動要求知曉公司重大事務,但是公司仍然負有依法披露信息的義務。公司的法定信息披露義務制度在很大程度上保證了股東知情權的實現。但是,絕大多數國家的信息披露義務制度只規定在證券法上,各國證券法上信息披露制度的首要目標在于保護處于信息劣勢的投資者不受證券發行人、公司等居于信息優勢地位的主體提供的虛假信息的損害。證券法強制性要求公司等主體負有信息披露義務以保障股東知情權的實現。但是,這種披露義務只是針對上市公司而言的,其他類型的公司則不負有披露信息的法定義務。
另有國家將信息披露義務規定在公司立法之中,作為一般公司均應遵守的普遍原則,從而彌補了上述不足。如英國公司法中對所有公司的信息披露義務做出了要求。具體而言,根據公司規模的大小和公眾性的程度高低來配置公司信息披露義務的強度。
二、股東知情權的積極實現。積極實現是指股東主動通過查閱、質詢等方式獲取公司相關信息。股東查閱權是股東知情權中最為重要的實現方式,各國立法普遍賦予有限責任公司股東查閱權。相對于其他知情權實現途徑來說,股東的查閱權是效果最好、副作用最小的方式。對于規模越大、公眾性越高的公司,其股東查閱權的享有與行使往往設置較多限制,即此類公司股東知情權的實現主要是通過公司披露信息方式實現,輔助以個別股東通過查閱權方式實現。
與此相反,公眾性程度越低、規模越小的公司負有的主動披露信息義務的強制程度較低,在披露范圍上也獲得很大程度的豁免,該類型公司股東知情權更多地通過股東個別地行使查閱權獲得滿足。公司立法通常為此類公司的股東建立起周全的查閱權制度,賦予其便利的、充分的查閱權,對股東行使查閱權的行為不設限制或者設置較少的限制。
股東知情權的司法介入
一、司法介入的原則。消極實現方式和積極實現方式通常可以使股東的知情權得到滿足。但是,在上述實現方式出現障礙時,作為最后救濟途徑的司法解決仍然是股東知情權的最終保障。這里需要強調的是,司法介入股東知情權實現的基本目標是權利的最終保護。因此,對于股東知情權的司法介入通常應當規定無法通過自治路徑實現的前置條件。
二、司法介入的多種程序。在公司不履行或者不完全履行信息披露義務,股東無法通過消極途徑獲取公司信息,股東進而向公司提出自行查閱公司相關文件資料的請求,但公司予以拒絕。此時,美國、德國等國法律表明,股東可以向法院提出申請要求查閱公司的相關文件和記錄等資料,法院可以應股東申請,直接命令由公司復制所要求查閱的文件和承擔相關費用。法院可以用非訴訟的簡易程序形式,命令公司在規定的日期前,許可股東查閱或者直接提供該公司的文件如被請求的股票總賬、股東名冊或者其他文件和記錄及復印該股票總賬、當前的股東名冊或文件和記錄副本并進行摘錄。
近年來的司法實踐表明,股東知情權訴訟已經大量進入司法視野。我國現有立法的規定存在缺失,對股東知情權的保護十分薄弱,導致股東知情權在自治領域的實現往往出現障礙,只能尋求司法救濟途徑。對于這一問題的治本之道在于完善相關立法。
來源: 法制網——法制日報 （責任編輯:徐艷麗）
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