為加強(qiáng)財(cái)政政策與貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，規(guī)范中央國庫現(xiàn)金管理操作，根據(jù)《中央國庫現(xiàn)金管理暫行辦法》（財(cái)庫[2006]37號(hào)文印發(fā)）等有關(guān)規(guī)定，中國人民銀行和財(cái)政部制定了《中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》。現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
附 件：中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)操作規(guī)程
中國人民銀行
中華人民共和國財(cái)政部
二○○六年九月二十五日
第一條 為規(guī)范中央國庫現(xiàn)金管理，加強(qiáng)財(cái)政政策與貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，根據(jù)財(cái)政部和中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布的《中央國庫現(xiàn)金管理暫行辦法》，制定本操作規(guī)程。
第二條 本規(guī)程適用于中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)。
第三條 財(cái)政部負(fù)責(zé)國庫現(xiàn)金預(yù)測(cè)并根據(jù)預(yù)測(cè)結(jié)果制定操作規(guī)劃，經(jīng)與中國人民銀行協(xié)商后簽發(fā)操作指令；中國人民銀行負(fù)責(zé)具體操作。
第四條 財(cái)政部和中國人民銀行建立以季度、月度例會(huì)為主要內(nèi)容的協(xié)調(diào)機(jī)制，用于商定中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款的季度操作規(guī)劃和月度操作計(jì)劃。例會(huì)成員單位由財(cái)政部國庫司、中國人民銀行貨幣政策司和國庫局組成，例會(huì)由財(cái)政部國庫司負(fù)責(zé)牽頭。
第五條 季度例會(huì)每季度召開一次，負(fù)責(zé)商定中央國庫現(xiàn)金管理季度操作規(guī)劃，例會(huì)成員單位派司局級(jí)干部參加。季度操作規(guī)劃的內(nèi)容包括季度中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款操作規(guī)模、操作方式和操作進(jìn)度等事宜。月度例會(huì)每月召開一次，由例會(huì)成員單位指定聯(lián)絡(luò)員參加，負(fù)責(zé)商定月度操作計(jì)劃，具體落實(shí)季度例會(huì)議定事項(xiàng)。月度操作計(jì)劃的內(nèi)容包括月度中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款招標(biāo)時(shí)間、招標(biāo)方式及招標(biāo)數(shù)額等具體事宜。
第六條 遇財(cái)政政策、貨幣政策重大調(diào)整，例會(huì)成員單位召開臨時(shí)會(huì)議，研究調(diào)整下一階段中央國庫現(xiàn)金管理工作事宜。
第七條 財(cái)政部國庫司根據(jù)每次例會(huì)或臨時(shí)會(huì)議內(nèi)容起草會(huì)議紀(jì)要，經(jīng)中國人民銀行貨幣政策司和國庫局確認(rèn)后，將會(huì)議紀(jì)要送中國人民銀行貨幣政策司和國庫局留存?zhèn)渫?
第八條 財(cái)政部國庫司根據(jù)商定的月度計(jì)劃和中央金庫庫款變動(dòng)情況，經(jīng)與中國人民銀行貨幣政策司、國庫局協(xié)商后，于中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款招標(biāo)日前五個(gè)工作日簽發(fā)操作指令；根據(jù)操作指令，中國人民銀行公開市場(chǎng)操作室以“中央國庫現(xiàn)金管理操作室”名義，于招標(biāo)日前三個(gè)工作日對(duì)社會(huì)發(fā)布招標(biāo)通知。
第九條 中國人民銀行公開市場(chǎng)操作室負(fù)責(zé)于招標(biāo)日通過中國人民銀行“中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)招標(biāo)系統(tǒng)”組織招投標(biāo)工作，例會(huì)成員單位指定聯(lián)絡(luò)員現(xiàn)場(chǎng)觀察招投標(biāo)過程。如遇技術(shù)故障，中央國庫現(xiàn)金管理存款銀行無法通過招投標(biāo)系統(tǒng)順利投標(biāo)，可根據(jù)中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款主協(xié)議的約定填制“應(yīng)急投標(biāo)書”，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行應(yīng)急投標(biāo)。
第十條 中國人民銀行公開市場(chǎng)操作室于招標(biāo)截止時(shí)間進(jìn)行中標(biāo)處理，打印中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款招投標(biāo)文件，有關(guān)文件經(jīng)例會(huì)成員單位指定聯(lián)絡(luò)員現(xiàn)場(chǎng)簽字確認(rèn)后生效。
第十一條 中國人民銀行公開市場(chǎng)操作室根據(jù)例會(huì)成員單位指定聯(lián)絡(luò)員現(xiàn)場(chǎng)簽字確認(rèn)的中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款招投標(biāo)文件，以“中央國庫現(xiàn)金管理操作室”名義通過中國債券信息網(wǎng)對(duì)社會(huì)發(fā)布招投標(biāo)結(jié)果，同時(shí)通過指令形式將中標(biāo)結(jié)果傳送至中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)。
第十二條 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱國債公司）根據(jù)中標(biāo)結(jié)果在招標(biāo)結(jié)束后一個(gè)小時(shí)內(nèi)，按照規(guī)定的國債質(zhì)押比例辦理國債質(zhì)押手續(xù)。如中標(biāo)存款銀行可質(zhì)押國債不足，國債公司負(fù)責(zé)通知該存款銀行在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)足可質(zhì)押國債；如中標(biāo)存款銀行在約定結(jié)算時(shí)間內(nèi)可質(zhì)押國債仍不足，國債公司按實(shí)際可質(zhì)押數(shù)量辦理質(zhì)押手續(xù)，存放該銀行的存款金額按規(guī)定的國債質(zhì)押比例與實(shí)際質(zhì)押國債數(shù)量計(jì)算確定。
第十三條 中國人民銀行國庫局通過與國債公司的聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)及時(shí)監(jiān)測(cè)中標(biāo)存款銀行國債質(zhì)押情況，并在招標(biāo)結(jié)束后及時(shí)將國債質(zhì)押結(jié)果通知財(cái)政部國庫司，同時(shí)登記表外科目。
第十四條 財(cái)政部國庫司根據(jù)中標(biāo)清單和國債質(zhì)押結(jié)果，于招標(biāo)當(dāng)日下午向中國人民銀行國庫局開具劃款憑證，中國人民銀行國庫局對(duì)劃款憑證審核無誤后于當(dāng)日向中標(biāo)存款銀行劃撥資金。中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款初期，存款資金劃轉(zhuǎn)采用純?nèi)^戶方式，存款到期還款采用見款付券方式，今后逐步過渡到券款對(duì)付方式。
第十五條 資金劃撥完成后，中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款在中央金庫庫存表中反映，同時(shí)中國人民銀行國庫局根據(jù)資金實(shí)撥情況，制作《存款證明》一式二份，加蓋印章后交財(cái)政部國庫司，并向財(cái)政部國庫司提供“中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款資金劃出明細(xì)表”及電子信息。存款到期、本息款項(xiàng)收訖后，中國人民銀行國庫局書面通知財(cái)政部國庫司《存款證明》失效。
第十六條 中標(biāo)存款銀行應(yīng)設(shè)立“國庫定期存款”一級(jí)會(huì)計(jì)科目，用于核算吸納和歸還中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款。該科目屬于負(fù)債類，吸納中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款時(shí)貸記該科目，歸還中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款時(shí)借記該科目。
第十七條 中標(biāo)存款銀行增設(shè)“國庫定期存款”科目后，應(yīng)將本行會(huì)計(jì)科目變動(dòng)情況報(bào)中國人民銀行備案，由中國人民銀行將其納入一般存款范圍繳納存款準(zhǔn)備金。
第十八條 定期存款到期時(shí)，如采用見款付券方式的，中標(biāo)存款銀行應(yīng)于到期日下午4：00前將本金和利息分別通過支付系統(tǒng)劃至中央總金庫，不得并筆，并分別在支付報(bào)文附言欄注明“歸還××年第××期國庫定期存款本金”、“支付××年第××期國庫定期存款利息”；中國人民銀行國庫局收到存款本息款項(xiàng)后辦理資金入賬手續(xù)，并在支付系統(tǒng)專用憑證第二聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章后交財(cái)政部國庫司，并向財(cái)政部國庫司提供“中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款本息劃回明細(xì)表”及電子信息，同時(shí)通知國債公司于當(dāng)天對(duì)質(zhì)押國債進(jìn)行解押，并于國債公司辦理解押后登記表外科目。如采用券款對(duì)付方式的，支付系統(tǒng)在清算日自動(dòng)完成資金清算和國債結(jié)算，中國人民銀行國庫局收到存款本息后辦理資金入賬手續(xù)，向財(cái)政部國庫司提供的單據(jù)和資料與見款付券方式一致。
第十九條 中國人民銀行國庫局管理并制作國庫現(xiàn)金管理臺(tái)賬，并按月制作“中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款月報(bào)表”、“中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款及其利息收入到期情況月報(bào)表”及電子信息交財(cái)政部國庫司，進(jìn)行對(duì)賬。
第二十條 本操作規(guī)程由中國人民銀行會(huì)同財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋。
第二十一條 本規(guī)程自印發(fā)之日起施行。
